Почему не приходит налоговый вычет за квартиру

Сегодня предлагаем обсудить следующую тему: "Почему не приходит налоговый вычет за квартиру". Если возникнут вопросы, то вы обязательно найдете ответы в статье. Если все же потребуются уточнения, то обращайтесь к дежурному юристу.

Как узнать когда перечислят налоговый вычет за квартиру

В соответствии с Налоговым Кодексом РФ граждане после приобретения жилой недвижимости могут вернуть часть средств в виде имущественного вычета. Получить льготу могут физические лица, являющиеся налоговыми резидентами РФ и уплачивающие со своей прибыли 13% подоходного налога.

Сроки налоговых перечислений

После сдачи декларации в инспекцию, многие люди задаются вопросом: как узнать, когда перечислят налоговый вычет за квартиру? Сроки выплат определены законодательством и за их нарушение гражданин может требовать от налогового органа материальную компенсацию.

С момента подачи декларации государственному органу отводится три месяца для камеральной проверки прикладываемых бумаг. По истечении этого срока, инспекция обязана вынести решение о предоставлении имущественного вычета при покупке жилья или отказать в предоставлении льготы. Каким бы не было решение государственного органа, налогоплательщик получает уведомление.

Если решение является положительным, то физическое лицо должно предоставить в инспекцию данные для перечисления суммы сверх уплаченного налога. В установленные законом сроки (один месяц) казначейство обязано перевести на расчетный счет гражданина начисленную денежную сумму. Таким образом, максимальное время выплаты налогового вычета при покупке квартиры или другого недвижимого имущества составляет 4 месяца. При несоблюдении сроков для возврата налога налогоплательщик может написать жалобу в вышестоящую инстанцию, которую должны рассмотреть в течение одного месяца. За каждый день просрочки гражданин имеет право требовать от инспекции компенсацию в процентном соотношении от суммы вычета.

При неправильно заполненной декларации или неполном пакете собранных бумаг инспектор вправе потребовать откорректированную форму 3 НДФЛ.

Как проследить за ходом камеральной проверки

Зарегистрировавшись в личном кабинете на сайте Государственной налоговой службы можно посмотреть, одобрено ли заявление на получение вычета, пользовался ли налоговым вычетом гражданин ранее, проверить на какой стадии находится проверка по налоговому вычету за покупку квартиры и так далее.

Чтобы воспользоваться онлайн услугой нужно войти в личный кабинет и выбрать вкладку «Налог на доходы физических лиц». Далее необходимо выбрать «3 НДФЛ». В открывшемся окне отразится момент получения заявления на имущественный возврат, статус его проверки. Отслеживание в личном кабинете обработку декларации очень удобная процедура, не требующая личного посещения инспекции. При появлении статуса проверки «Завершена» можно отсчитать один месяц с момента подачи заявления на возврат налога для перевода денежных средств на лицевой счет.

Необходимые справки для имущественного возврата

Чтобы получить право на вычет, налогоплательщик обязан предоставить в налоговую инспекцию полный пакет документов.

Перечень документов для возврата налоговой льготы:

  • Заявление на возврат излишне удержанного налога. Подобную справку можно скачать на сайте Государственной налоговой службы или приобрести в любой инспекции. В справке указываются данные о владельце имущества (прописка, паспортные данные), адрес недвижимости, ИНН, сумма вычета. Если гражданин ранее получал с покупки квартиры имущественный возврат, то расчетная база будет постепенно уменьшаться.
  • Декларация формы 3 НДФЛ. Данную справку можно подавать не более чем через три года с даты покупки жилья. Декларацию можно заполнить самостоятельно или прибегнуть к помощи налоговых специалистов. Если в документе будут не корректные данные, то декларация будет возвращена налогоплательщику на доработку.
  • Справка от работодателя формы 2 НДФЛ. В ней указываются данные о доходах физического лица, с которых уплачивались 13% подоходного налога.
  • Документы, устанавливающие право владения объектом недвижимости.
  • Если жилье приобреталось при долевом участии, также необходимы документы, подтверждающие данный факт.
  • Финансовые документы: выписки из банка, чеки, платежки.
  • Если часть стоимости квартиры погашалось с помощью материнского капитала или других субсидий, необходимо приложить копии этих документов.

Кто может воспользоваться имущественным вычетом

Не каждый человек может воспользоваться налоговой льготой, для ее получения должны выполняться определенные условия.

Кому можно вернуть имущественный вычет:

  • Физическим лицам, имеющим официальный доход и уплачивающим с него 13% подоходного налога.
  • Пенсионеры также могут рассчитывать на имущественный вычет.

Нельзя получить налоговый возврат следующим категориям граждан:

  • Физическим лицам, оформившим сделку купли-продажи с мужем или женой, родителями, братьями и сестрами.
  • Гражданам, получившим объект недвижимости в дарение или по наследству.
  • Налогоплательщики, неверно заполнившие декларацию или предоставившие неполный пакет документов.

Процедура оформления имущественного возврата

Имущественную льготу возможно получить двумя способами: обратиться в инспекцию по месту жительства, которая затем перечислит денежные средства на расчетный счет, или написать заявление о возврате имущественной льготы по месту службы.

Оформление возврата в налоговой инспекции:

  • Заполнение 3 НДФЛ.
  • Оформление справки 2 НДФЛ по месту работы.
  • Сбор необходимых документов (свидетельство о государственной регистрации права на недвижимость, выписка их ЕГРП, договор купли-продажи).

После сдачи всех бумаг государственный орган выносит решение: имеет право налогоплательщик на возмещение излишне уплаченного налога или нет. Каким бы не было решение, гражданин получает письменное уведомление заказным письмом. Камеральная проверка длится 3 месяца с момента получения заявления от физического лица.

Оформление имущественного вычета через работодателя

В принципе, процедура возврата налоговой льготы через работодателя на начальном этапе мало чем отличается от первого варианта. После получения уведомления о праве на имущественный вычет, гражданин относит его работодателю и не выплачивает до конца года подоходный налог из своего дохода.

Виды имущества, за которое можно вернуть налоговый вычет

Законодательством определен перечень недвижимости, при покупке которого налогоплательщик может получить одобрение на возврат имущественной льготы:

  • Квартиры, дома, комнаты, которые приобретались за собственные денежные средства налогоплательщика. При долевой покупке физическое лицо может вернуть излишне уплаченный налог только от своей части недвижимости.
  • Земельные участки под застройку, которым присвоен статус ИЖС.
  • Участки, на которых уже находится любое жилое строение.
Читайте так же:  Разведение кроликов как бизнес (бизнес-план с расчетами)

Как рассчитать имущественный вычет

Рассчитать сумму излишне уплаченного налога можно, не обращаясь в инспекцию.

Законодательством определена максимальная величина от стоимости объекта недвижимости, от которой можно получить налоговый вычет – 2 млн рублей. Если стоимость приобретаемого жилья превышает этот показатель, за расчетную базу все равно принимается 2 миллиона.

При покупке жилья в ипотеку, с суммы уплаченных банку процентов также можно получить компенсацию. Максимальная сумма процентов по ипотеке для возврата имущественной льготы не должна превышать 1 млн рублей. Таким образом, расчетная база ипотечного жилья для возврата подоходного налога составляет 3 миллиона рублей.

Приведем пример стандартной покупки квартиры без долевого участия собственником, имеющим официальную заработную плату 40 тысяч рублей. Иванов А.П приобрел квартиру за 3,5 миллиона рублей. Так как законом установлена максимальная сумма для возврата имущественной льготы 2 миллиона, при зарплате 40000 в месяц, Иванов А.П может вернуть излишне уплаченного налога на 260000 рублей. Каждый месяц Иванов А.П платит 5200 рублей подоходного налога. За год гражданин может вернуть 62 400 рублей. Значит, в последующих периодах Иванов А.П будет возвращать подоходный налог до тех пор, пока не выберет все 260000 рублей.

К сожалению, не все граждане знают, что после покупки жилья можно вернуть небольшую часть от ее стоимости в виде имущественной льготы. Для ее получения необходимо иметь официальный заработок, отчислять от него 13% подоходного налога, заполнить декларацию и отнести ее в налоговую инспекцию с пакетом необходимых документов. Камеральная проверка длится не более 3 месяцев, после чего казначейство в течение месяца переводит физическому лицу сумму имущественного вычета на расчетный счет. Если процедура проверки декларации превышает три месяца, налогоплательщик имеет право требовать от инспекции проценты за каждый день просрочки.

Налоговая не возвращает вычет на квартиру, что делать?

налоговая не возвращает вычет на квартиру, что делать? 3 месяца у них на камеральную проверку, но прошло уже больше 3ех месяцев, дозвонилась до инспектора, она только нашла мое дело в стопке. Ссылается на загруженность и нехватку инспекторов. Как повлиять?

Повлиять на самом деле легко! Достаточно написать жалобу на имя начальника инспекции.

В тексте (только без эмоций — только факты) излагаете Вашу претензию:

  • такого-то числа представили декларацию и документы к ней (полагаю, копию или второй экземпляр с отметкой о приеме Вы себе оставили?),
  • в соответствии со статьей 88 НК РФ на проверку декларации отводится не более трех месяцев, а при наличии ошибок (неточностей) Вам должны были направить требование об их устранении — пишете, что время вышло еще такого-то и никаких требований об устранении неточностей или представлении пояснений Вы не получали и поэтому считаете, что проверка декларации завершена без каких-либо претензий к Вам и сумма, заявленная к вычету, подтверждена;
  • пишите, что реквизиты для возврата представлены одновременно с самой декларацией и, следовательно, ничего не мешает и не препятствует возврату.

Далее указываете, что требуете устранить нарушение, вызванное бездействием инспекторов и возвратить Вам все причитающееся в кратчайшие сроки. Не забудьте отметить, что на основании пункта 10 статьи 78 НК РФ за нарушение срока возврата налоговая инспекция несет ответственность в виде выплаты процентов за каждый день просрочки (будете ли Вы требовать сами проценты — дело Ваше, но указать, что Вы о них знаете не повредит).

Жалобу направляете в инспекцию. Сделать это можно тремя способами:

  • лично — пишите тогда ее в 2-х экземплярах и требуйте у секретаря в приемной поставить отметку о приеме на Ваш экземпляр;
  • по почте — заказным письмом с уведомлением о вручении и описью вложений; в этом варианте оставляете у себя второй экземпляр самой жалобы и второй экземпляр описи и просите работника почты поставить отметку на Вашем экземпляре описи;
  • через интернет-сайт — набираете в поисковике «Обратиться в ФНС России», выбираете Ваш регион и инспекцию и набираете текст своей жалобы (там все довольно понятно).

Ответ на Вашу жалобу обязаны дать очень быстро — в течение двух недель. При этом жалобы на действия (бездействия) инспекторов (а у Вас именно это) рассматривает не сама инспекция, а вышестоящая для нее организации (обращения через сайты, в особенности, серьезно контролирует управление ФНС по региону). Поэтому врать, отмалчиваться или игнорировать такое обращение — себе дороже.

Сколько ждать налоговый вычет после подачи документов?

С даты подачи документов на налоговый вычет месяц уходит на проверку верности предоставленных данных и ещё до трёх на перечисление денег на ваш расчётный счёт. Это не значит, вы в обязательном порядке прождёте 4 месяца, но максимальный срок таков.

В том случае, если вычет вы получаете через работодателя, месяц уходит у налоговой на проверку документации и предоставления вам справки на вычет, а после подачи документов в бухгалтерию или руководству со следующей зарплаты уже производится выплата вычета за прошлый год.

После подачи документов на налоговый вычет, сотрудники налоговой службы проводят проверку документации. На проверку отводится три месяца, через 90 дней она должна завершиться и по окончании этого срока налоговая должна принять решение либо о возврате вам налога, либо об отказе в этом. Таким образом, 3 месяца идет проверка, потом по ее итогам перечисляют деньги на р/с в течение месяца. Итого 4 месяца от заявления до денег, а по факту бывает как быстрей, так и медленней.

Вообще конечно деньги на счет поле налогового вычета должны поступить через 3 месяца после подачи заявления в налоговую службу, первый месяц налоговая служба должна проверить на подлинность все предоставленные вами документы, а уже потом произвести отчисления.

Я неоднократно подавал документы в налоговую для получения различных вычетов (обучение, приобретение жилья), и могу сказать, что если все документы поданы и при этом оформлены совершенно правильно — не позднее, чем через три месяца должны перечислить. Но если в ходе проверки бумаг найдут какие-то неточности и Вам придется их исправлять — конечно, дольше ждать придется денег.

Читайте так же:  Отпуск за свой счет для матери одиночки

Согласно закону, на проверку поданных заявителем документов (достоверность, полнота сведений, соответствие требованиям закона, принятие окончательного решения по возможности или невозможности предоставления выплат) налоговому органу отводится 3 месяца. Это так называемая камеральная проверка.

Затем вам должны прислать письмо, из которого вы узнаете о вердикте. Можно также узнать результаты, перейдя на сайт того налогового управления, в которое вы обращались (раздел «физические лица» — «Возврат налога на доходы физических лиц»).

Потом нужно будет предоставить налоговому органу реквизиты счета, на который вам впоследствии переведут деньги. Переведут, конечно, не сразу после проверки, придется ждать еще недели 3-4.

Как узнать, когда перечислят налоговый вычет за квартиру

После заполнения декларации 3-НДФЛ и сдачи ее в ИФНС сразу возникает вопрос: как долго ждать налоговый вычет на квартиру?

Сколько времени требуется выждать и можно ли требовать у инспекции перечисление денег в случае несоблюдения этих сроков? Как проверить возврат налога по ИНН?

[1]

В какой срок ИФНС должна вернуть налог

Сроки перечисления налогового вычета прописаны в п. 2 статьи 88 НК РФ. У ФНС есть три месяца с момента сдачи документов на камеральную проверку. После окончания камеральной проверки налоговая служба обязана вынести свое решение: утвердить возврат налога или отказать. О результатах проверки налогоплательщик должен быть уведомлен в письменном виде. Как отследить налоговый вычет, рассмотрим ниже.

При вынесении ФНС положительного решения гражданин дополнительно предоставляет заявление на возврат 13%. В нем прописывается его лицевой счет и реквизиты банка. На перечисление денег у налоговой есть один месяц. Таким образом, максимально время проверки и перечисления возврата занимает четыре календарных месяца.

Как узнать, когда придет налоговый вычет? Самый простой и удобный способ – открыть личный кабинет налогоплательщика. Для этого нужно обратиться в ближайшую налоговую инспекцию с оригиналом паспорта и ИНН. Приходить по месту прописки не обязательно, открыть личный кабинет можно в любой налоговой службе.

Налогоплательщику выдадут личный логин и пароль. С помощью личного кабинета можно проверить статус налогового вычета. Для этого нужно зайти на сайт ФНС используя свой логин и пароль. На формирование кабинета налогоплательщика уходит три дня. После этого в нем отображается статус возврата налогового вычета.

[2]

Если создать личный кабинет нет возможности, существует еще способ, как узнать, когда выплатят налоговый вычет за квартиру. Налогоплательщик имеет право позвонить в свою налоговую инспекцию, назвать ИНН и получить в устной форме результат процесса проверки своей налоговой декларации.

Порядок возврата налогового вычета

Напомним, чтобы вернуть 13% от купленной недвижимости, нужно собрать документы, заполнить 3-НДФЛ и сдать готовый пакет в налоговый орган.

Для получения вычета на квартиру подготавливают следующие документы:

  • справка с работы 2-НДФЛ;
  • договор покупки или участия в долевом строительстве;
  • передаточный акт;
  • свидетельство или выписка на право собственности;
  • платежные документы;
  • кредитный договор при наличии ипотеки;
  • заявление с банковскими реквизитами и лицевым счетом.

На основании документов заполняется декларация 3-НДФЛ. Составить ее можно двумя способами: на бланках налоговой инспекции или в специальной программе Декларация. С документами и заполненной декларацией налогоплательщик идет в ФНС по прописке и сдает пакет.

По закону придется выждать три месяца камеральной проверки. Если декларация составлена правильно, на четвертый месяц будет поступление. Но бывает, что по истечении полных четырех месяцев деньги не переводят.

Задержка выплаты налогового вычета

Если деньги не были получены, а срок камеральной проверки давно прошел, налогоплательщик может обратиться в налоговую службу для получения разъяснений.

Задержка выплаты означает какую-то ошибку в декларации или в предоставленных документах. Налоговая служба обязана оповещать о наличии недочетов по ходу камеральной проверки. На практике, районные налоговые инспекции могут не высылать уведомления при наличии ошибок. Налогоплательщику нужно самостоятельно контролировать ход своего дела.

При возникновении задержки сразу нужно обратиться в камеральный отдел и узнать, когда придут деньги за налоговый вычет. Возможно, к декларации были приложены не все документы. После устранения недочетов налоговый инспектор направляет распоряжение о перечислении возврата. Налогоплательщик вправе взыскать проценты за нарушение сроков возврата. Все обращения в налоговую службу подавать в письменном виде на имя начальника инспекции.

Ускорить срок камеральной проверки нельзя. Если налогоплательщик хочет получить компенсацию быстрее, от него требуется правильно заполненная декларация и полный пакет документов. Это позволит избежать задержки в ходе проверки.

Налоговая не перечисляет имущественный вычет в срок — что делать

Имущественный вычет – это постоянная, оговоренная в законе сумма, которая частично компенсирует сумму уже уплаченных налогов с доходов граждан в связи с приобретением ими объекта жилой недвижимости. Данная льгота распространяется как на приобретение объекта с привлечением собственных или заёмных частным образом денежных средств, так и после оформления целевого ипотечного кредита с целью приобретения жилья.

В первом случае максимальная сумма, предъявляемая к возмещению, составляет 13% от 2,0 млн руб. при подтверждении документально всех понесённых расходов в пределах этой суммы. Во втором случае физическому лицу предоставляется возврат процентов по ипотеке, который не может быть более 3,0 млн руб. за весь период кредитования, не более суммы уплаченных процентов по кредиту за текущий отчётный налоговый период и не более суммы уплаченных по факту за этот период подоходных налогов, согласно форме 2-НДФЛ.

Документы, необходимые для получения налогового вычета

Имущественный вычет при покупке жилого дома

Для получения имущественного вычета, причитающегося по закону, налогоплательщик обязан предоставить следующий комплект документов:

  • Действующий паспорт гражданина Российской Федерации.
  • Документ, подтверждающий право на владение объектом жилой недвижимости. Им может являться как свидетельство о собственности, так и выписка из единого государственного реестра о принадлежности квартиры, дома, земельного участка или другого объекта собственности.
  • Соглашение, составленное между продавцом и покупателем в виде договора купли-продажи, подтверждающего официальный переход права собственности от одного лица к другому с указанием суммы сделки, а также с прилагаемым актом передачи указанного жилья во владение. В роли продавца может выступать как физическое лицо, так и индивидуальный предприниматели или компания.
Читайте так же:  Как прописаться в квартире без присутствия собственника

Важно! К договору должны быть приложены все имеющиеся документы, квитанции и платёжные поручения, удостоверяющие фактические перечисления денежных средств продавцу в качестве оплаты за передаваемый объект.

  • При обращении покупателя в банк для предоставления ипотечного кредита, в налоговый орган также необходимо предоставить подписанный обеими сторонами кредитный договор с листом-приложением о назначении аннуитетных платежей с указанием начисления процентов для каждого требуемого платежа. К договору с банком также прикладываются корешки платёжек, по факту проведённые за текущий отчётный период.
  • Справка по форме 2-НДФЛ, подтверждающая получение гражданином доходов и уплаты подоходного налогообложения в размере 13% от общей суммы начислений.

Покупка квартиры в ипотеку

[3]

Все указанные документы дополняются декларацией 3-НДФЛ, собираются в общий пакет и единовременно сдаются в специальное окно в отделении ИФНС под расписку с описью всех переданных на рассмотрение бумаг. После проведения указанной процедуры документы считаются принятыми и назначается камеральная проверка, проводимая в установленные сроки.

Видео (кликните для воспроизведения).

Важная поправка, что при приобретении объекта жилой недвижимости путём прямой покупки после 1 января 2016 года минимальный срок её владением должен составлять не менее 5 лет со дня получения свидетельства о собственности, и ранее этого срока гражданин не имеет право на получение имущественного вычета, если не соблюдаются следующие условия:

  • При передаче объекта в собственность путём оформления договора дарения или завещания после смерти предыдущего собственника.
  • В ходе приватизации жилья, находившегося в социальном найме.
  • При составлении специализированного договора бессрочного содержания на иждивении владельца квартиры или дома.

Столь долгий срок введён для ограничения занятия незаконной предпринимательской деятельностью, когда человек приобретает несколько объектов недвижимости у застройщика, получает налоговый вычет, а через 2 года реализует данный объект следующему собственнику по завышенной цене, но на более высоком этапе готовности, который, в свою очередь, также будет претендовать на возмещение НДФЛ.

Оговоренные в законе сроки получения налогового вычета

Согласно НК РФ, лицо, предоставившее все необходимые документы за прошедший отчётный период с 1 января по 31 декабря прошлого года не позднее, чем до 30 апреля текущего года при условии, что декларация по форме 3-НДФЛ и прилагающиеся к ней документы заполнены без каких-либо нарушений и ошибок, может претендовать на начисление налогового вычета от ИФНС в следующие сроки:

  • До 3 месяцев предоставляется налоговым инспекторам на анализ и камеральную проверку всех предоставленных данных с последующим принятием решения по возмещению суммы налога. Ход данной проверки физическое лицо может отслеживать либо по многоканальному телефону для справок налоговой службы 8-800-222-22-22 с последующим указанием личных паспортных данных и номера ИНН оператору, либо при наличии аккаунта через онлайн-сервис налоговой службы по ссылке. Также гражданин может следить за процессом камеральной обработки предоставленных им данных при помощи единого портала госуслуг на сайте опять же при наличии зарегистрированной страницы личного кабинета.
  • После проверки декларации физическое лицо уведомляется о результатах бюрократических действий и имеет возможность написать заявление на возмещение налога, и налоговики обязаны сделать перечисление в срок до 30 дней на расчётный счёт или банковскую карту заявителя.

Подача документов на вычет

Таким образом, максимальный срок предоставления налогового вычета не может превышать четыре месяца со дня принятия инспекторами декларации. Однако, в случае, если гражданин самостоятельно следит за суммами проделанных им налоговых отчислений в бюджет государства, он может посчитать цифру, требуемую к возмещению, и составить заявление одновременно с составлением документа 3-НДФЛ или даже раньше, что может значительно ускорить начисление ему денежных средств при правильно посчитанной сумме к возмещению.

Действия налогоплательщика при задержке выплаты имущественного вычета

Важно! Налоговая не перечисляет имущественный вычет в срок – что делать? При наступлении подобных случаев гражданину следует предпринимать следующие шаги для урегулирования проблем:

  • Налоговая не возвращает вычет НДФЛ – куда жаловаться? Для начала следует обратиться по телефонам горячей линии или доверия либо напрямую по контактному номеру районного отдела ФНС, к которой приписан налогоплательщик. Все контактные данные, а также адреса подразделений в Москве можно найти здесь.При обращении необходимо сообщить о факте нарушения установленных законом сроков начисления денежных средств с указанием личной информации о гражданине РФ, после чего следует подождать ещё от 7 до 10 дней до начисления вычета. Обращаться также можно при помощи формы обратной связи в личном кабинете на сайте инспекции.
  • В случае, если обращение не помогло, и утверждённая сумма так и не была выплачена, гражданину следует написать официальную претензию в налоговый орган по установленному образцу, в котором изложить суть нарушения со стороны ведомства, а также приложить копии документов, указывающие дату подачи декларации, а также её утверждения.
  • Если и эти меры не принесли ожидаемого результата, что бывает крайне редко, то физическое лицо имеет полное право пожаловаться в письменном виде в центральное отделение ФНС с требованием разобраться в сложившейся ситуации.

Заполнение жалобы в ФНС

Для более оперативного реагирования со стороны налоговиков гражданину следует выделить время для личного визита в территориальное подразделение инспекции по месту его прописки и подать документы по установленному образцу лично в руки инспекторам.

Гражданам следует помнить, что если не приходит налоговый вычет в срок, нельзя просто сидеть и ждать, так как причины этому могут быть совершено разные, в которых необходимо разобраться, чтобы совсем не лишиться причитающихся по закону денег.

Штрафные санкции, накладываемые на налоговиков при нарушении сроков выплаты имущественного вычета

Каждый гражданин, допускающий просрочку перечисления любого вида налогов в бюджет государства, подвергается либо начислению пени, либо штрафным удержаниям согласно действующему законодательству. Но в НК РФ указана и обратная сила закона при нарушении сроков уже со стороны государства, которая называется возмещением морального ущерба, причинённого гражданам. Таким образом, если налоговая не перечисляет налоговый вычет в срок, её действия должны привести к штрафам.

Читайте так же:  Обязательная доля при наследовании в польше

В налоговом законодательстве имеется специальная форма расчёта понесённого морального ущерба, которая определяется, исходя из следующих критериев:

  • Общая сумма вычета, предъявленная к возмещению.
  • Коэффициент пересчёта, определяемый Центробанком РФ на момент совершения нарушения.
  • Фактический срок задержки выплаты в полных днях относительно истечения крайней даты перечисления.

Камеральная проверка декларации

Таким образом, выплата морального ущерба происходит по схеме: утверждённая сумма вычета умножается на коэффициент ЦБ и делится на 360 дней, а полученный результат актуален на день выплаты основной задолженности со стороны ФНС. На практике налоговики часто не принимают во внимание и не выплачивают гражданам сумму издержек, что также требует повышенного внимания налогоплательщиков, которым следует напоминать о причитающихся им выплатах.

Важно! Любые моральные издержки и штрафные санкции, перечисляемые налоговой инспекцией, расцениваются государством как доход гражданина и должны облагаться подоходным налогом в 13%, о чём налогоплательщик обязан указать в декларации 3-НДФЛ, поданной в следующий отчётный период, и перевести в бюджет соответствующие суммы.

Действия гражданина в случае отказа возмещения НДФЛ инспекцией

Время от времени случаются ситуации, когда налоговая инспекция отказывает в возмещении НДФЛ по результатам камеральной проверки. В таких случаях физическое лицо вправе действовать следующими путями:

  • Явиться в районный отдел ИФНС или написать электронное письмо, воспользовавшись контактными данными или формой обратной связи на сайте, с целью узнать, почему был произведён отказ в выплате.
  • В случае согласия с представленными обоснованиями удовлетвориться в ответе и не претендовать более на выплаты со стороны государства.
  • При выявлении основной причины отказа в неправильно оформленных документах или допущенных во время заполнения декларации 3-НДФЛ ошибках, гражданину как можно скорее следует исправить все недочёты, после чего все документы возвращаются на согласование в инспекцию.

Важно! Все налоговые документы должны оформляться в строгом соответствии с внутренними регламентами и соблюдением многочисленных нюансов, оговоренных в НК РФ, поэтому во избежание бюрократических проблем или затягивания сроков проверки и выплат физическому лицу следует обратиться за помощью к профессионалам – юристам за отдельную плату, имеющим положительный опыт многократного составления подобных документов гражданам, а также (в отдельных случаях) к сотрудникам бухгалтерии предприятий, на которых они трудоустроены. В случае наличия ошибок ФНС обязана вернуть документы обратно владельцу.

  • При необоснованной причине отказа гражданин имеет право составить соответствующую жалобу или одновременно несколько жалоб для предоставления их в различные отделы ИФНС – по месту прописки и в региональное или центральное подразделение.
  • В исключительных случаях, когда ни один из перечисленных методов не возымел желаемого результата, налогоплательщик может составить исковое заявление в суд и отстаивать свои интересы на назначенном заседании. Однако все дела, рассматриваемые государственными органами против своих коллег, как правило, заканчиваются для физических лиц неудачей, и для ведения подобных дел необходимо нанимать высокопрофессиональных адвокатов, гонорары которых за ведение дел зачастую могут превышать суммы возмещения по НДФЛ, что делает данный процесс бессмысленным.

Тем не менее отстоять свои права – гражданская обязанность каждого гражданина, так как их обращения в большое количество вышестоящих инстанций могут спровоцировать дополнительные проверки и перестановки в ведомствах, что, в конечном счёте, неминуемо приведёт к улучшению работы и уровня обслуживания населения в государственных организациях.

Пользование услугами адвоката

Все вышеперечисленные случаи, скорее, исключение из правил, чем норма, и при соблюдении всех действующих в инспекции нормативов налоговые вычеты начисляются в полном объёме и в установленные законом сроки.

Заключение и выводы

Каждый гражданин РФ, имеющий право на получение имущественных вычетов, должен тщательно изучить действующее в этой области законодательство и пройти начальный курс теории, чтобы в случае нарушения своих законных прав легко и грамотно отстоять их в различных инстанциях и знать, если налоговая не желает возвратить вычет НДФЛ, куда жаловаться и какие документы предоставлять.

Налоговая задерживает возврат имущественного вычета, что делать: не сидеть на месте, а действовать в соответствии с предложенной выше схемой.

Ведь большинство проблем, связанных с нарушением законных прав граждан, происходят именно из-за юридической неграмотности населения, а не из-за умышленных действий сотрудников госструктур.

Нет выплаты 13% налога более 4 месяца.

Подала документы на возврат налога 07.02.15 г. Сегодня 16.06.15 — деньги еще не перечислили. В течение месяца звонила в ИФНС № 3 г. Усмани, дозвонилась только сегодня, но не до нужного отдела. По одному номеру сказали, что нет моего заявления, по другому номеру сказали, что заявление зарегистрировали 22.05.15, камеральную проверку мои документы прошли… В итоге, мне никто толком не сказал, куда делось мое заявление и почему оно не дошло до отдела недоимки. Пытались переключить до нужного сотрудника, но там сначала не брали трубку, потом, после когда я перезванивала, просто сбрасывали…. Куда мне обратиться с жалобой и еогда мне вернут деньги?

Ответы на вопрос

КОМУ

Руководителю Инспекции ФНС России № ХХ по г. Москве

КУДА

127254, г. Москва, ул. Руставели, дом 12/7

ОТ КОГО

Петрова Ивана Николаевича

ИНН

ДОК.УД. ЛИЧНОСТЬ

УВД «Текстильщики» г. Москвы (код подразд. 456-098)

ПРОЖ. ПО АДРЕСУ

109125, г. Москва, Люблинская ул., дом 9, корп. 2, кв. 28

КОНТ. ТЕЛЕФОН

8-499-179-52-64 (дом.); 8-916-065-06-68 (моб.); 8-499-165-98-85 (раб.)

Имущественный вычет получен не полностью,как получить оставшийся налоговый вычет

Мной одним собственником была куплена квартира на первичном рынке в в декабре 2007, в январе 2008 оформлено свидетельство о государственной регистрации права. Налоговый вычет за 2007 год получил единовремненно, за 2008 налоговый вычет получал от работодателя, налог с зарплаты не удерживался по заявлению и уведомлению ИФНС. В последующие года налоговый вычет не получал. Полученный налоговый вычет за 2007, 2008 не полностью покрывает положенную сумму, как можно получить оставшийся налоговый вычет? за какой налоговый период?

Читайте так же:  Куда писать жалобу за повышенный налог

Ответы на вопрос

Игорь, здравствуйте.
До 2008 года можно было воспользоваться вычетом в размере 1 000 000 рублей, а вычетом вы начали пользоваться в 2007 году. В случае если вы воспользовались правом на получение имущественного вычета в размере менее его предельной суммы 1000 000 рублей, действовавшей до 2008 года, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство или приобретении жилья, то есть другого объекта, но не раннее трех лет, предшествующих отчетному году.

Что делать если налоговая не перечисляет имущественный вычет в срок

Последнее обновление 2019-01-08 в 15:44

Бывают ситуации, когда вы сдали декларацию и через положенное время ждете деньги на счет, а налоговая задерживает возврат имущественного вычета. Расскажем, почему так может произойти и как действовать в таком случае.

Почему не приходит налоговый вычет за квартиру

Причины различны. Приведем наиболее распространенные:

  1. Еще не закончился срок проверки декларации. По законодательству он составляет 3 месяца (п.2 ст.88 НК). Раньше положенного для окончания проверки срока беспокоиться не стоит.
  2. Вы не подали заявление на возврат, которое предусмотрено в п.7 ст.78 НК. Без него налоговая деньги не перечислит, даже если с декларацией все хорошо. Заявление можно отдать как с вместе с декларацией, так и по факту проверки. Как сказано в п.6 ст.78 НК, срок перечисления излишка налога — 1 месяц с даты получения налоговиками заявления.
  3. В поданном заявлении неправильно указаны реквизиты счета, поэтому деньги просто не могут до вас дойти.
  4. В поданной декларации инспекторы нашли ошибки и несоответствия и приняли решение отказать вам в вычете. По закону (п.3 ст.88 НК) проверяющие инспекторы обязаны сообщить налогоплательщику о выявленных нарушениях.
  5. Инспекция нарушила срок перечисления денег. Что делать в таком случае, рассмотрим чуть ниже.

Как проверить возврат налога за покупку квартиры

О том, что проверка декларации завершилась успешно, налоговая уведомлять не должна. А вот о том, что по заявлению о возврате налога принято положительное решение, обязана сообщить (п. 9 ст. 78 НК). Однако на практике так происходит далеко не всегда. Поэтому ваша задача — самим следить за ходом проверки.

Как это можно делать:

  • «по старинке» — периодически звонить в свою налоговую и узнавать, не закончилась ли проверка. Способ не всегда эффективный, т.к. необходимо дозвониться до конкретного инспектора, занимающегося вашей декларацией;
  • наведаться в налоговую лично;
  • отследить возврат налога с покупки жилья в Личном кабинете на сайте ФНС. Этот способ самый простой, поэтому рассмотрим его отдельно ниже.

Что делать, если налоговая не возвращает имущественный вычет

Итак, если после подачи декларации и заявления прошло больше 4 месяцев, а ИФНС задерживает выплату налогового вычета за покупку квартиры, начинайте действовать:

  1. Позвоните в налоговую и узнайте, почему так долго не приходит налоговый вычет на квартиру.
  2. Напишите заявление на имя руководителя вашей инспекции и опишите сложившуюся ситуацию. Укажите, когда были сданы декларация и заявление, получали ли вы извещение о принятом положительном решении. Обязательно напомните об обязанности налоговой уплатить вам пени за допущенную просрочку (п.10 ст.78 НК).
  3. Если вышеперечисленные способы не подействовали, пишите жалобу в вышестоящую инспекцию.

Важно!

Обратиться в ФНС можно прямо на сайте ведомства во вкладке «Электронные сервисы». Но в этом случае ответа придется ждать 30 дней.

Порядок действий:

1. Открываем полный список сервисов.

Как узнать, когда перечислят налоговый вычет за квартиру?

Как узнать, когда придет налоговый вычет за квартиру (онлайн)?

Налоговый кодекс дает налоговой инспекции 3 месяца на камеральную проверку декларации 3-НДФЛ с момента ее сдачи налогоплательщиком в ИФНС. За этот период инспектор проверит правильность заполнения декларации и предоставленных документов, а также наличие права на получение налоговых вычетов.

Когда налоговая декларация пройдет проверку, в течение месяца сумма излишне уплаченного налога перечисляется на счет налогоплательщика, указанный им в заявлении.

Налогоплательщик может проверить онлайн статус камеральной проверки на сайте налоговой службы в личном кабинете, перейдя на вкладку Налог на доходы ФЛ / 3-НДФЛ.

На этой же странице чуть ниже можно увидеть информацию и по возврату суммы налога на счет налогоплательщика.

Видео (кликните для воспроизведения).

Логин и временный пароль к личному кабинету можно получить практически в любой налоговой инспекции, при чем не обязательно по месту прописки.

Источники


  1. Прокуроры и адвокаты: Знаменитые процессы: моногр. ; Литература — М., 2014. — 608 c.

  2. Лазарев, В. В. Теория государства и права / В.В. Лазарев, С.В. Липень. — М.: Юрайт, Юрайт-Издат, 2012. — 640 c.

  3. Теория государства и права. Введение в юриспруденцию. — М.: Юнити-Дана, 2011. — 128 c.
  4. Керимов, Д.А. Проблемы общей теории права; М.: Современный гуманитарный университет, 2012. — 121 c.
  5. Лебедева, С. Н. Международный коммерческий арбитраж. Комментарий законодательства / Под редакцией А.С. Комарова, С.Н. Лебедева, В.А. Мусина. — М.: Редакция журнала «Третейский суд», 2014. — 416 c.
Почему не приходит налоговый вычет за квартиру
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here